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由不同制度參與者之觀點談台灣第三方支付制度(Ⅳ)

由不同制度參與者之觀點談台灣第三方支付制度(

【中銀律師事務所 馮昌國律師 江欣玲律師】

一、 前言

在2013年8月7日行政院正式宣佈非銀行第三方支付服務業者得提供網路儲值服務,並以電子票證發行管理條例相關規定作為暫行法源依據後,經濟部已於2013年12月底研擬完成電子商務第三方支付服務管理專法草案,並報請行政院審議。依行政院及經濟部正式公布之相關訊息,目前草擬中及已通過之第三方支付相關法令,包括「非金融機構電子商務支付服務管理條例」及「第三方支付服務定型化契約應記載及不得記載事項」,此外,法務部亦已指定第三方支付服務業適用洗錢防制法有關金融機構之規定,茲將截至2014年2月10日之相關法令、草案資訊簡介如下。

二、 非金融機構電子商務支付服務管理條例草案

依經濟部於2013年11月13日[1]、2013年12月26日[2]及2014年1月20日[3]公告之訊息,第三方支付服務業之管理專法草案名稱為「非金融機構電子商務支付服務管理條例」(下稱「專法」),其規定內容大致如下:

(一) 專法草案之規範客體

專法草案所規範的支付服務範圍,是以網路平台為中介,提供網路交易當事人價金移轉或公用事業利用人費用代收轉付之支付服務。原先經濟部擬定之草案,並未將線下交易(亦即將儲值金額用於實體通路之多用途支付)納入支付服務定義中,其理由主要是基於目前儲值作為實體通路多用途支付使用,係以電子票證發行管理條例作為法源依據,因慮及將線下交易納入第三方支付專法中,將可能與電子票證發行管理條例規範之範圍重疊,故未開放第三方支付服務業者辦理線下交易業務。

惟經濟部上述將行動支付及O2O(Online to Offline)排除於第三方支付服務之作法,受到業界大肆抨擊,主要理由是認為此舉將扼殺第三方支付未來的發展空間[4]。而專法草案在2014年1月21日經行政院初步審議後,在以實質交易為基礎之前提下,行政院表示同意開放線下實質交易[5],依此立法趨勢,未來第三方支付服務業者將有辦理線下交易業務之機會,惟此對於電子票證發行管理條例與專法之區隔,將形成一定挑戰。

(二) 專法草案之規範主體

專法草案規定外國及本國的第三方支付機構相關許可管理辦法,由主管機關會同金融主管單位訂定之,只就外資及本國廠商授權經濟部訂定許可辦法[6],亦即排除陸資適用專法。惟陸資透過投資外國第三方支付機構進入台灣是否同樣受限、如何認定陸資間接投資之情事,目前尚不明確。

(三) 第三方支付服務業之主管機關

依經濟部公告之「第三方支付法制作業說明」[7],第三方支付服務之「產業發展」及「金流管理」,將分別由經濟部及金融監督管理委員會(下稱「金管會」)管理,故第三方支付服務業之主管機關將視牽涉之項目,由經濟部及金管會分管。

(四) 資本額門檻及經營資格

專法草案對第三方支付機構是採取類型化管理,第一類支付服務僅辦理「代理收付款項」業務,第二類支付服務則可同時辦理「代理收付款項」及「收受儲值款項」業務,前者之最低實收資本額為新臺幣(下同)5千萬元,後者則須達3億元。

再者,經營第二類支付服務之業者須申請許可,而經營第一類支付服務之業者,若其經營之業務不涉及跨境交易,僅需申請登記備查,倘涉及提供跨境交易支付服務,則亦須申請許可。

(五) 儲值上限

專法並未規範商品或服務之交易上限,亦即單筆代收轉付並無上限,惟考量儲值之金流控管風險,則設有3萬元之儲值上限,但就此儲值上限已規定得由主管機關洽商金管會依經濟發展情形調整之,故未來得視實際運作情形調高或降低。

另就前述儲值上限之額度,行政院於2013年8月7日宣佈開放第三方支付服務時,公告儲值之上限為1萬元[8],而在行政院初步審議專法草案後,已表示將會再持續討論[9],故單戶儲值金額將有望再次調高。

(六) 境內網路交易之多幣別儲值及支付

依經濟部於2014年1月20日[10]之說明,專法草案規範我國境內網路交易所提供之支付款項、結算及清算,是以新臺幣為限。惟在行政院初步審議專法草案時,中央銀行在具有實質交易之基礎下,並未反對開放多幣別儲值及支付,且未區分境內或境外買家,一律皆可使用多幣別付款[11]。換言之,依中央銀行此態度,未來國內消費者在第三方支付業者開立之線上帳戶儲值時,幣別將可能不限於新臺幣,且在我國境內線上購物支付款項時,亦可選擇以不同的幣別支付。

(七) 支付款項之保障及運用

為保障儲值款項之安全性,專法草案規定支付機構收取之儲值款項達一定金額以上時,應繳存準備金,而儲值款項扣除應提列準備金的餘額,併同代理收付款項之金額,應全部交付信託或取得銀行十足之履約保證。再者,交付信託或取得銀行十足履約保證之儲值款項,第三方支付機構僅得於一定比率內從事低風險的投資運用,專法草案規定可運用於銀行存款、購買政府債券、購買國庫券或銀行可轉讓定期存單、購買經主管機關洽商金管會核准之其他金融商品等四項資金用途。此外,第三方支付機構如進入破產程序,其收取之支付款項應返還予會員,而不屬於該機構之破產財團。

(八) 身分認證機制與資料保存

專法草案要求第三方支付機構於會員註冊時確認其身分、建立會員身分認證機制,並留存確認客戶所得之資料,且前述會員身分認證資料及交易紀錄資料至少應保存5年,此為個人資料蒐集、處理及利用之特別規定。

三、 第三方支付服務定型化契約應記載及不得記載事項

為提高第三方支付機構之公正性及可信賴性,並避免第三方支付服務可能衍生的款項保管問題及各類網路交易風險,經濟部業於2014年1月13日公告訂定「第三方支付服務定型化契約應記載及不得記載事項」,此規範將自2014年4月15日生效[12],其重點包含支付款項安全、資訊安全、消費者帳號密碼被冒用時之處理機制、第三方支付業變更契約條款及消費爭議之處理機制等。

四、 第三方支付服務與洗錢防制

專法草案規定支付機構適用洗錢防制法相關規定[13],且要求第三方支付機構建立會員身分認證機制,並留存相關資料(參前二、(八)所述);此外,法務部亦已於2013年10月24日預告訂定「依洗錢防制法第五條第二項第二款規定,指定第三方支付服務業自即日起適用洗錢防制法有關金融機構之規定」[14],故第三方支付服務已納入洗錢防制的重點產業之一。惟因專法草案規定消費者之儲值上限僅3萬元,故第三方支付機構單筆代收轉付之現金應無可能達50萬元,因此,法務部正式公告上述資訊後,依洗錢防制法第7條第1項[15]及金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法第2條規定[16],第三方支付服務業應無須向法務部調查局為相關申報。

五、 小結

因應前述法令之修正及變動,現行電子票證業者、第三方支付業者、提供網路遊戲儲值服務業者及其餘電子商務業者,將遭受一定之衝擊,就相關法令之修正對上述業者可能產生之影響及其等之因應措施,我們就留待下集再與大家分享。

※聲明與宣告:以上內容係就截至2014年2月10日之相關法令、草案資訊進行簡介,僅為單純法律知識分享,請勿援引作為法律意見之依據,相關內容將因後續法令之增修而有所變動,細節歡迎洽詢:中銀律師事務所馮昌國律師02-2377-1858#8507 roick.feng@zhongyinlawyer.com.tw


[1]「有關本部於本(11月13)日召開第三方支付專法產業諮詢會議,經濟部商業司說明」,詳參http://gcis.nat.gov.tw/main/publicContentAction.do?method=showPublic&pkGcisPublicContent=3533,最後瀏覽日為2014年2月5日。

[2]「第三方支付法制作業說明」,詳參https://www.moea.gov.tw/mns/Mobile/news/News.aspx?kind=1&menu_id=8671&news_id=35000,最後瀏覽日為2014年2月5日。

[3]「有關台聯黨籍立委許忠信國會辦公室召開『第三方支付相關議題』記者會經濟部說明」,詳參http://www.moea.gov.tw/Mns/populace/news/News.aspx?kind=1&menu_id=40&news_id=35254,最後瀏覽日為2014年2月5日。

[4]「業者批:扼殺第三方支付未來」,詳參http://news.chinatimes.com/tech/171706/122013122600876.html,最後瀏覽日為2014年2月5日。

[5]「第三方支付大開放電子商務利多」、「第三方支付擬開放O2O交易」,詳參http://udn.com/NEWS/FINANCE/FIN5/8441543.shtmlhttp://www.chinatimes.com/realtimenews/20140121005069-260407,最後瀏覽日為2014年2月5日。

[6]「第三方支付 陸資不得投資」,詳參http://www.chinatimes.com/newspapers/20140115000182-260205,最後瀏覽日為2014年2月5日。

[7] 參註2。

[8]「江院長拍板「第三方支付服務」之管理短期以「電子票證發行管理條例」做為非銀行第三方支付儲值服務管理法源、中長期應制定專法」,詳參http://www.ey.gov.tw/News_Content.aspx?n=F8BAEBE9491FC830&s=E7A51BA28056D303,最後瀏覽日為2014年2月5日。

[9]「第三方支付大鬆綁 將開放O2O線下交易」,詳參http://udn.com/NEWS/BREAKINGNEWS/BREAKINGNEWS6/8440016.shtml,最後瀏覽日為2014年2月5日。

[10] 參註3。

[11]「多幣別儲值 央行同意放行」,詳參http://udn.com/NEWS/FINANCE/FIN5/8441581.shtml,最後瀏覽日為2014年2月5日。

[12]經濟部公告,詳參http://gazette.nat.gov.tw/EG_FileManager/eguploadpub/eg020008/ch04/type1/gov31/num7/Eg.htm,最後瀏覽日為2014年2月5日。

[13] 參註2。

[14]法務部公告,詳參http://gazette.nat.gov.tw/EG_FileManager/eguploadpub/eg019203/ch03/type3/gov22/num1/Eg.htm,最後瀏覽日為2014年2月5日。

[15]洗錢防制法第7條第1項規定:「金融機構對於達一定金額以上之通貨交易,應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證,並應向法務部調查局申報。」

[16]金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法第2條規定:「本辦法用詞定義如下:一、一定金額:指新台幣五十萬元(含等值外幣)。二、通貨交易:單筆現金收或付(在會計處理上,凡以現金收支傳票記帳者皆屬之)或換鈔交易。」

 

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